Nie zapomnij o uldze podatkowej za 2016

11.04.2017

Osobom, które w 2016 roku dokonywały wpłat na IKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego przysługuje ulga podatkowa za ten rok. Warto pamiętać o tym przy wypełnianiu zeznania podatkowego za 2016 rok.  

Komu przysługuje ulga?

Odliczenie podatkowe przysługuje podatnikom, którzy:

• rozliczają się na zasadach ogólnych według skali podatkowej (18,32%),
• rozliczają się według podatku liniowego (19%),
• korzystają z opodatkowania w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych.

Jaką kwotę można odliczyć?

Maksymalna kwota jaka podlega odliczeniu  od podstawy opodatkowania w 2016 roku to 4.866,00 zł. To właśnie taką kwotę można było wpłacić na IKZE w 2016 roku. Co roku jest ona ustalana jako 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej.

Gdzie sprawdzić jak kwota została faktycznie wpłacona?

• Sprawdź potwierdzenie dokonanych wpłat na IKZE w 2016 roku, które powinieneś otrzymać na początku roku od NN Investment Partners TFI.
• Sprawdź sumę wpłaconych w 2016 roku składek w nowym serwisie transakcyjnym NN Investment Partners TFI: www.nntfi24.pl  
• Skontaktuj się z infolinią NN Investment Partners TFI. Konsultanci dostępni są pod następującymi numerami telefonu: 801 690 555 i 22 541 75 11.
• Skontaktuj się ze swoim dystrybutorem.

Jak wypełnić zeznanie podatkowe?

Pamiętaj, że kwotę podlegającą odliczeniu należy wpisać w załączniku PIT/O w rubryce B/7.

Kwotę podlegającą odliczeniu powinieneś też uwzględnić w zaznaniu PIT-37 w rubryce D.

Nota prawna:

Niniejsza informacja nie stanowi formy doradztwa prawnego ani podatkowego i jest wyrazem wyłącznie ogólnego poglądu sporządzającego na podstawie własnej interpretacji powszechnie obowiązujących przepisów prawa. Przed podjęciem jakichkolwiek decyzji w opisywanym stanie faktycznym osoba zamierzająca podjąć taką decyzję lub inne działania faktyczne lub prawne powinna zasięgnąć opinii doradcy prawnego lub podatkowego albo finansowego.